Doanh thu hơn 20 tỷ đồng, kê khai hơn 4 tỷ đồng
Theo kết luận điều tra Của Cơ quan CSĐT Bộ Công an, Lê Văn Quý (trung gian kết nối khách hàng cho Công ty Asia Life) có mối quan hệ quen biết với Nguyễn Phong – Chủ tịch HĐQT Công ty Asia Life và Nguyễn Phạm Hồng Vy (vợ Phong, Giám đốc Công ty) nên đã đứng ra tìm kiếm khách hàng, giới thiệu cho công ty này gia công sản xuất thực phẩm.
Trong các năm 2023–2024, Quý đã kết nối 5 doanh nghiệp gồm: Công ty TNHH Daily Effect, Công ty TNHH Thương mại ứng dụng Dược mỹ phẩm Công nghệ cao Mocha, Công ty TNHH PTG Global, Công ty TNHH Gofit Mart Việt Nam và Công ty TNHH Thương mại Vợ chồng Song Ca ký hợp đồng gia công, đóng gói sản phẩm với Công ty Asia Life.
Xem thêm: Truy tố Chủ tịch công ty sản xuất kẹo Kera trong vụ án Hằng "du mục"
Sau khi ký kết, Công ty Asia Life đã bán sản phẩm cho các đối tác với tổng giá trị trước thuế gần 19,85 tỷ đồng, đồng thời bán trực tiếp cho khách lẻ hơn 402 triệu đồng. Tổng giá trị hàng hóa tiêu thụ lên tới hơn 20 tỷ đồng.
Bị can Nguyễn Phong – Chủ tịch HĐQT Công ty Asia Life.
Tuy nhiên, cơ quan điều tra xác định doanh nghiệp không thực hiện đầy đủ nghĩa vụ xuất hóa đơn và kê khai thuế. Cụ thể, trong suốt năm 2023–2024, Công ty Asia Life chỉ xuất 23 hóa đơn VAT với tổng giá trị hơn 4,1 tỷ đồng, thấp hơn rất nhiều so với doanh thu thực tế.
Đến tháng 4/2025, khi vụ án bị điều tra, doanh nghiệp mới xuất bổ sung 18 hóa đơn với tổng giá trị hơn 16 tỷ đồng còn lại.
Việc không xuất hóa đơn đầy đủ diễn ra ở tất cả các giao dịch với đối tác.
Chẳng hạn, với Công ty Daily Effect (đơn vị có doanh thu lớn nhất), Công ty Asia Life đã bán hơn 771.000 hộp sản phẩm, trị giá hơn 15,82 tỷ đồng nhưng chỉ xuất hóa đơn hơn 3,3 tỷ đồng trong giai đoạn đầu, phần còn lại hơn 12,48 tỷ đồng được "bổ sung" sau khi bị phát hiện.
Tương tự, nhiều giao dịch khác với các công ty Mocha, PTG Global, Gofit Mart Việt Nam hay Song Ca cũng không được xuất hóa đơn đầy đủ hoặc không xuất hóa đơn ngay tại thời điểm phát sinh.
Dùng tài khoản cá nhân, lập sổ Excel riêng để "né" thuế
Kết luận điều tra cho thấy, để che giấu doanh thu và trốn thuế, Nguyễn Phạm Hồng Vy đã chỉ đạo kế toán trưởng Nguyễn Thị Hồng Phượng không xuất đủ hóa đơn, không kê khai đúng doanh thu thực tế.
Đáng chú ý, Vy còn sử dụng 3 tài khoản ngân hàng cá nhân để nhận tiền bán hàng, gồm 2 tài khoản đứng tên kế toán Nguyễn Thị Hồng Phượng tại VPBank và Techcombank, cùng 1 tài khoản tại BIDV đứng tên một cá nhân khác.
Hằng "du mục", hoa hậu Thùy Tiên, Quang Linh Vlog trả giá với bản án 2 năm tù về tội Lừa dối khách hàng do liên quan đến bán kẹo Kera.
Song song với đó, từ tháng 6/2023, Vy lập file Excel có tên "Quỹ TM" để theo dõi riêng các khoản thu, chi và công nợ ngoài hệ thống sổ sách kế toán chính thức. Cuối mỗi tháng, dữ liệu trong file này được đối chiếu với sao kê ngân hàng để thống nhất phần doanh thu nào kê khai thuế, phần nào "bỏ ngoài sổ sách" nhằm giảm nghĩa vụ thuế.
Từ tháng 10/2024, việc quản lý và ghi chép file này được giao trực tiếp cho kế toán trưởng thực hiện.
Đến tháng 4/2025, sau khi Cơ quan điều tra vào cuộc làm rõ hành vi sản xuất hàng giả, Nguyễn Phạm Hồng Vy và Nguyễn Thị Hồng Phượng mới tiến hành kê khai bổ sung toàn bộ doanh thu chưa ghi nhận, đồng thời xuất hóa đơn đầy đủ cho các đối tác.
Theo kết luận giám định của cơ quan thuế tỉnh Đắk Lắk ban hành ngày 16/1/2026, Công ty Asia Life đã trốn thuế tổng số tiền hơn 3,3 tỷ đồng, trong đó thuế thu nhập doanh nghiệp hơn 3,1 tỷ đồng và thuế giá trị gia tăng hơn 208 triệu đồng.
Trong quá trình điều tra, từ tháng 4/2025 đến tháng 1/2026, Nguyễn Phạm Hồng Vy đã nộp khắc phục toàn bộ số tiền trốn thuế. Tuy nhiên, cơ quan điều tra xác định hành vi của các bị can là vi phạm nghiêm trọng quy định về quản lý thuế, cần xử lý theo quy định pháp luật.
